Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: ««Заморозка» пенсионных накоплений». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Мораторий является решением, которое не может быть воспринято положительно. В проигрыше от этого оказываются как простые граждане, которые приняли решение о формировании накопительной части пенсии, так и негосударственные пенсионные фонды. Многие из них, по сути, оказались в результате данного запрета на грани банкротства.
Какие цели преследует правительство
Изначально, когда запрет ввели в первый раз, Правительство РФ заявляло, что причиной тому послужила необходимость проверки деятельности отдельных негосударственных пенсионных фондов по причине несоблюдения последними ряда положений федерального законодательства.
Однако многие аналитики посчитали, что истинная причина принятия столь непопулярного и болезненного решения – дефицит средств ПФР. Известно, что на протяжении многих лет государственный пенсионный фонд не имел достаточного количества собственных средств для исполнения социальных обязательств перед пенсионерами. В этой связи денежные средства на эти цели изыскивались в сторонних источниках. При этом по демографическим причинам этот дефицит имел тенденцию к постепенному нарастанию.
В 2014 году экономика России вступила в период системного кризиса, вызванного как внутренними, так внешними, политическими причинами, последствия которого ощущаются и по сей день.
Как заморозка отражается на россиянах
С точки зрения рядовых граждан мораторий на перечисление взносов на накопительную часть пенсии не кажется каким-то ущемлением прав – но лишь на первый взгляд.
Действительно, те же 6% от зарплаты, которые должны были идти на накопления, идут на страховую часть – они учитываются в количестве пенсионных баллов и в конечном счете влияют на размер страховой пенсии по старости. Но по своей сути накопления и взносы на страховую часть пенсии – совершенно разные вещи:
- накопления – предполагают, что они будут работать в экономике, принося адекватный инвестиционный доход своему владельцу. Это важно, потому что накопления будут расти вместе с экономикой, но вряд ли обесценятся, потому что УК и НПФ ограничены в возможностях инвестирования. А еще накопления можно получить разово на руки, и даже оставить своим наследникам (они их тоже получат на руки сразу);
- страховые взносы – направляются в «общий котел». То есть, за счет взносов от работающих граждан государство платит пенсии тем, кто уже достиг пенсионного возраста. Солидарная система фактически предполагает, что все деньги «проедаются» сразу, ни о каком развитии и значительном росте пенсионных прав говорить не приходится.
Как правило, формирование накопительной системы – это удел развитых государств, которые таким способом пытаются не только преодолеть последствия демографического кризиса (когда пенсионеров больше, чем работающих граждан), но и помочь экономике долгосрочными инвестициями (а пенсионные накопления – это вложения на 20-30 лет).
То есть, вместо того чтобы запускать деньги в экономику, государство пускает их на «проедание» – латает ими постоянно разрастающуюся дыру в бюджете Пенсионного фонда. Нельзя сказать, что это однозначно плохо – ведь нынешним пенсионерам тоже нужно на что-то жить, но с помощью моратория государство решило сократить ежегодные перечисления из федерального бюджета в ПФР (то есть, эти 6% покрывают часть той дотации, которую до этого перечислял в ПФР федеральный бюджет).
Что означает заморозка пенсионных накоплений? Это еще и большое потрясение для негосударственных пенсионных фондов. После вступления решения о заморозке в силу часть из них перестала существовать. Тогда же были введены довольно жесткие условия для НПФ:
- Фонды обязаны пройти через процедуру акционирования.
- НПФ должна пройти и процедуру гарантирования — вступления в государственную систему.
- Фонды приступают к работе только после проведения их полной проверки Банком России.
Данные условия смогли подтвердить только 20 % НПФ из всех имевшихся. И именно эти фонды аккумулируют на настоящий день порядка 85 % пенсионных накоплений граждан. К таким надежным НПФ по праву можно отнести:
- «Промагрофонд».
- «Лукойл-Гарант».
- «Китфинанс».
- «Сбербанк».
Формирование накопительной пенсии в 2022 году
Мы уже упоминали о том, что накопительная пенсия была введена в России не на обязательной, а на добровольной основе. Правда, для самых старших застрахованных в 2015 был введен «возрастной ценз» — родившиеся раньше 1968 года должны были сделать окончательный выбор до конца 2015 и потом уже не могли его изменить. Но те, кто в то время выбрал накопительную систему, в данный момент имеют на своих счетах какие-то накопления.
В нынешнем году выбрать между страховой и страховой/накопительной пенсией могут те, кто начал свою трудовую деятельность 5 и менее лет назад. Помимо 6% оклада до вычета НДФЛ, которые ежемесячно перечисляет в счет накопительной пенсии их работодатель, застрахованные лица могут делать добровольные отчисления на свой накопительный счет.
Как выбрать негосударственный пенсионный фонд и перевести пенсионные накопления
Доходность накопительного пенсионного счета зависит в первую очередь от доходности НПФ, в котором он находится. Поэтому выбор – дело серьезное, требующее грамотного подхода. На официальном сайте ЦБР регулярно публикуются данные о доходности того или иного ПФР. Эту информацию следует изучить, проанализировать и выбрать наиболее перспективный вариант.
Поменять фонд или управляющую компанию можно раз в год. А также перевести накопительную часть пенсии из ПФР в НПФ (но только, когда закончится действие моратория). Для этого нужно:
- Найти подходящий НПФ (выбрать его из списка, который имеется у ЦБР)
- Заключить с данным фондом договори на ОПС
- Подать заявление о переводе накопительной пенсии в ПРФ (сделать это можно через портал Госуслуг, в МФЦ «Мои документы», либо по почте)
Какие цели преследует правительство
Мораторий является решением, которое не может быть воспринято положительно. В проигрыше от этого оказываются как простые граждане, которые приняли решение о формировании накопительной части пенсии, так и негосударственные пенсионные фонды. Многие из них, по сути, оказались в результате данного запрета на грани банкротства.
Изначально, когда запрет ввели в первый раз, Правительство РФ заявляло, что причиной тому послужила необходимость проверки деятельности отдельных негосударственных пенсионных фондов по причине несоблюдения последними ряда положений федерального законодательства.
Однако многие аналитики посчитали, что истинная причина принятия столь непопулярного и болезненного решения – дефицит средств ПФР. Известно, что на протяжении многих лет государственный пенсионный фонд не имел достаточного количества собственных средств для исполнения социальных обязательств перед пенсионерами. В этой связи денежные средства на эти цели изыскивались в сторонних источниках. При этом по демографическим причинам этот дефицит имел тенденцию к постепенному нарастанию.
В 2014 году экономика России вступила в период системного кризиса, вызванного как внутренними, так внешними, политическими причинами, последствия которого ощущаются и по сей день.
В этой связи, во избежание коллапса пенсионной системы, Правительство и приняло решение о временном прекращении формирования данного вида пенсии.
Как повлияет заморозка на размер будущих пенсий
Несомненно, тот факт, что на формирование пенсии накопительного типа в стране наложен мораторий, крайне негативно отражается на пенсионных ожиданиях граждан. В этой связи многие будущие пенсионеры понесли определенные убытки, связанные с тем, что инвестиционный доход от распоряжения их средствами был попросту утерян.
Причиной тому, кроме прочего, является еще и то, что многие НПФ, основной деятельностью которых является аккумулирование средств, полученных от страховых взносов, и инвестирование их в выгодные проекты, попросту объявили себя банкротами.
Эксперты отмечают, что данный мораторий имеет еще большие и отдаленные последствия. Так, определено, что НПФ практически полностью прекратили инвестиционную деятельность, что внесло свою лепту в замедление темпов экономического роста в стране в целом.
Многих граждан, которые имеют договора с негосударственными пенсионными фондами, беспокоит вопрос относительно того, какое будущее ждет текущую пенсионную модель накопительного типа. Ответить на него пока сложно, однако Министерство финансов РФ уже разрабатывает изменения.
Так, по предложенным на рассмотрение Правительству проектам накопительная пенсия будет существовать и в дальнейшем, однако происходить это будет в рамках формирования так называемого индивидуального пенсионного капитала (ИПК).
Важно! Данный термин не следует путать с индивидуальным пенсионным коэффициентом (также ИПК), который используется для расчета страховой пенсии и выражает собой объем накопленных пенсионных прав.
Предполагается, что граждане, заинтересованные в формировании данного вида пенсионных накоплений, будут обязаны самостоятельно уплачивать средства в выбранный ими негосударственный пенсионный фонд. Те же 22% от заработной платы, что вносит работодатель на цели ОПС, будут полностью идти на страховую часть или, попросту говоря, использоваться для исполнения текущих обязательств пенсионного фонда.
Мораторий, о котором идет речь в данной статье, был впервые введен в 2014 году на фоне значительного ухудшения состояния российской экономики и в целях недопущения коллапса пенсионной системы по причине растущего дефицита ПФР. Несмотря на то, что в 2016 году основные сложности удалось преодолеть, мораторий был продлен до 2020 года, позже и до 2021 года включительно. Оснований полгать, что Правительство и ПФР вернутся к докризисной модели формирования пенсионных накоплений, на данный момент не имеется.
В чем разница между видами пенсии?
В России существует два вида пенсии — социальная и трудовая. Социальная пенсия – базовая, ее платит государство, а величина зависит от льгот и региона проживания.
Взносы на трудовую пенсию за граждан делает работодатель. Тут все устроено гораздо сложнее. В 2002 году в результате пенсионной реформы трудовую пенсию раздели на две части — страховую и накопительную.
В первоначальной редакции закона «Об обязательном пенсионном страховании» было указано три возрастные группы, две из которых должны были создавать накопительную часть. В 2004 году пенсионную реформу еще слегка подрихтовали. В итоге всех работающих граждан поделили на две группы. Одни формировали накопительную часть пенсии, другие – 1966 года рождения и старше – нет.
Все шло хорошо до 2014 года, когда российская экономика попала в сложное положение из-за обвала цен на нефть, а дыра в балансе ПФР стала зияющей. На этом фоне правительство решило накопительную часть трудовой пенсии заморозить.
Круг обладателей пенсионных накоплений
Пенсионные накопления могут быть у следующих категорий россиян:
- любые лица, в том числе без официального трудового стажа, которые по своей инициативе заключили договор негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) с любым негосударственным пенсионным фондом (НПФ). Порядок, пенсионная схема, условия выплат и налоговых вычетов оговорены договором НПО и не имеют отношения к государственной системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) Пенсионного фонда Российской Федерации (ПФРФ). Учет денежных средств по договорам НПО с НПФ также фигурирует в документах как “средства пенсионных резервов” и не имеет отношения к пенсионным накоплениям (в обычном понимании) в рамках государственной системы ОПС;
- граждане 1967 года рождения и моложе, которые обратились к своим работодателям до конца 2015 г. с просьбой переадресовывать долю страховых отчислений на формирование накоплений (т.е. 16 % в страховую часть и 6 % в накопления, вместо того чтобы все 22 % шли в страховую). Для самых молодых граждан был предусмотрен больший срок, чтобы определиться. Однако, во многом эти положения остались на бумаге, так как с 2014 г. все отчисления работодателей (22 %) независимо от мнения работника стали распределяться в страховую часть (так называемая «заморозка»);
- граждане 1966 года рождения и старше, которые добровольно участвовали в программе государственного софинансирования пенсионных накоплений, или направили средства материнского (семейного) капитала на будущую накопительную пенсию. Отчисления работодателей по обязательному пенсионному страхованию для этой возрастной когорты шли полностью на формирование страховой пенсии, в том числе ещё до «заморозки»;
- мужчины 1953—1966 года рождения и женщины 1957—1966 года рождения, если они в период с 2002 по 2004 год уплачивали страховые взносы на накопительную пенсию. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве.
Результат заморозки накопительной пенсии
Итак, заморозка коснулась именно той категории населения, которая родилась по срокам после наступления 1967 года. Данная категория граждан имела исключительное право на получение накопительной части пенсионного обеспечения. Что означает заморозка накопительной части пенсии – будет рассмотрено несколько ниже. Изначально принималось решение «заморозить» пенсии в 2014 году, но спустя год данный запрет был продлен и на 2015. В 2017 году заморозка была продлена до 2019 года.
Что это означает для каждого гражданина? В том случае, если из тех 22%, которые ранее за конкретного сотрудника выплачивал работодатель в Пенсионный фонд, 6% зачислялись в накопительную часть, а остальные в солидарную, то при таком ограничении весь объем переводится в солидарность. Если принимать к вниманию, что процент прироста в часть солидарную практически в два раза выше, следовательно, граждане в отношении предоставляемых пенсионных пособий только лишь выиграют.
Относительно того, как осуществляется заморозка накопительной пенсии в 2018 году, стоит отметить некоторые порядки дальнейших выплат уже ранее сформированных накоплений, которые никуда не денутся в дальнейшем, не изымаются, а также замораживаются. Управляющие компании в дальнейшем, как и ранее, будут осуществлять выплаты гражданам после выхода им на пенсию, с учетом особенностей и размеров дохода инвестиционного характера. С наступлением нового периода стоит отметить, максимально возможное количество баллов можно будет получить в том случае, если все средства (а именно, 22%) передаются исключительно на страховку.
Как отмечалось ранее, введением накопительной части ранее хотели заставить граждан заботиться о собственной старости самостоятельно, но в настоящее время за них это делает государство и работодатели, выплачивающие отчисления в установленном порядке. Собственно, граждане от этого не пострадали никаким образом, размер такого пособия не меняется.
Что означает термин «заморозка накопительной части пенсии»
Разбирая термин «заморозка накопительной части пенсии», важно понять, каким образом реализуется формирование пенсионных накоплений.
Работающий гражданин, который осуществляет официальную трудовую деятельность, имеет в ПФ РФ индивидуальный лицевой счет. Ежемесячно работодатель перечисляет туда определенную сумму средств, рассчитанную, как 22% от начисленной заработной платы сотрудника.
В 2002 году Правительством РФ было принято решение о введении накопительной пенсии. Начиная с января 2002 года и заканчивая 2014 годом, отчисления россиян на пенсионное страхование дробились в следующем порядке:
- 16% от заработной платы направлялось на формирование страховой части пенсионного обеспечения;
- 6% перечислялось на накопительную пенсию.
Граждане имели право выбрать один из существующих тарифов: формировать только страховую пенсию, либо и страховую часть и накопительную.
| Тариф | Распределение отчислений | |
| Страховая часть, в % от заработной платы | Накопительная часть, в % от оплаты труда | |
| Формирование и страховой и накопительной пенсии | 16 | 6 |
| Создание только страхового пенсионного обеспечения | 22 |
Но в 2014 году Правительство РФ утвердило постановление, согласно которому все 22% от оплаты труда должны идти на формирование только страховой части, а создание накопительной временно приостановилось.
Таким образом, заморозкой накопительной части пенсии называют временную остановку дробления отчислений и создания накопительного пенсионного обеспечения.
Цель заморозки накопительной части пенсии
Мораторий, введенный Правительством РФ, до сих пор воспринимается как нечто негативное. Все дело в том, что после заморозки накопительной части пенсии, в проигрыше остались не только простые граждане России, но и негосударственные пенсионные фонды. Ведь именно туда большинство россиян переводило свои накопления.
Основной целью введения моратория в 2014 году была проверка некоторых НПФ на предмет легальности их деятельности. Предполагалось, что часть негосударственных пенсионных фондов злоупотребляют доверием граждан и используют их накопления в мошеннических схемах.
Но уже тогда эксперты предположили, что истинная цель заморозки накопительной пенсии совсем другая и кроется в дефиците пенсионного бюджета. Именно для того, чтобы его восполнить, было принято решение о перечислении всех отчислений от работодателей на формирование страховой пенсии.
Для восполнения бюджета Правительством предприняты и иные меры.
- была отменена индексация пенсий работающим пенсионерам;
- повышен пенсионный возраст;
- процент увеличения страхового и социального пенсионного обеспечения гораздо ниже уровня инфляции.
Считается, что данные действия приведут к формированию профицита пенсионного бюджета к 2013 году.
Отказ от накопительной пенсии
Говорить о том, что Правительство РФ планирует отказаться от формирования накопительной части пенсии пока рано. Но, эксперты предполагают, что значительных изменений в пенсионной системе не избежать. Уже сегодня активно обсуждается вопрос о полном исключении такого понятия, как накопительная пенсия. С подобным предложением выступил независимый совет профессиональных союзов. Идея была озвучена на встрече с членами Совета Федерации.
Данную инициативу прокомментировал Министр финансов РФ Антон Силуанов. Он считает, что подобные мероприятия можно реализовать только после введения добровольной системы накопительного страхования.
Между тем, Минфин РФ совместно с Центробанком уже разработали гарантированный пенсионный план. Он предполагает, что накопительная система продолжит действовать на добровольной основе. То есть, граждане, которые желают инвестировать часть пенсионных накоплений, будут самостоятельно вносить средства. Предполагается, что внедрение подобной системы произойдет в 2023 году.
Надо отметить, что сегодня никто не запрещает россиянам вносить собственные средства и направлять их на накопительную часть пенсии. Даже одним из разрешенных направлений использования материнского капитала является софинансирование пенсии мамы. Поэтому говорить, что в России нет системы добровольного накопительного пенсионного страхования не правильно.
Система есть, но работает она не эффективно. Ведь не каждый согласится отправлять заработанные деньги в ПФ РФ. Россияне считают, что лучше направить средства на приобретение полезной вещи, например недвижимости, помещения их на вклад, депозит, либо самостоятельного инвестирования.